Фактическое поступление доходов в городской бюджет в декабре 2005г. составило 52 735,0 тыс. руб., из них:

• безвозмездные поступления в виде целевых субвенций и субсидий из областного бюджета на реализацию Законов Псковской области в сумме 16 121,0 тыс. руб.;

• собственные доходы в сумме 36 614,0 тыс. руб.

Поступления собственных доходов в декабре на 94 % обеспечены за счет основных пяти видов доходных источников:

• налога на доходы физических лиц - 13 838,0,0 тыс. руб.;

• доходов от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - 10 077,0 тыс. руб.;

• доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - 5 367,0 тыс. руб.;

• налогов на имущество - 5 235,0 тыс.руб., в т.ч. земельного налога - 5 197,0 тыс.руб.

Остальные 6% или 2 097,0 тыс.руб. поступлений составили: единый налог на вмененный доход, госпошлина, платежи при пользовании природными ресурсами, административные платежи и сборы, штрафные санкции, возмещение ущерба.

В 2005 году в доходах города собственные доходы составили 300 241,0 тыс.руб. или 43,4%, дотации из областного бюджета- 120 070,0 тыс.руб. или 17,3%, субвенции, субсидии и прочие безвозмездные поступления - 272 405,0 тыс.руб. или 39,3%.

Снижение собственных доходов относительно 2004 года-составило-247 908,0 тыс.руб, а рост безвозмездных перечислений из областного бюджета составил 246 361,0 тыс.руб.

Всего с начала года в бюджет города поступило 692 716 ,0 тыс.руб., из них безвозмездные перечисления из областного бюджета в сумме 392 475,0 тыс. руб., при плане 396 552,9 тыс. руб. В сумме безвозмездных перечислений учтено погашение бюджетных ссуд, полученных в бюджет города в 2003-2004г.г. в сумме 19 886,0 тыс.руб.

Финансирование областью по безвозмездным перечислениям обеспечено на 99 %.

Расходы прочих субвенций составили 220 174,0 тыс.руб. при плане 223 140,0 тыс. руб., недоиспользованный остаток в сумме 2 966,0 тыс. руб. сложился в связи с отсутствием потребности, из которых 1 226,0 тыс.руб. возвращены в областной бюджет с лицевых счетов бюджетополучателей (Гороно — 404,0 тыс.руб., школа-интернат — 473,0 тыс.руб., детский дом —1,0 тыс.руб., детское питание —1,0 тыс.руб., ЦСО —347,0 тыс.руб.)

Расходы субсидий составили 8 123,0 тыс. руб. при плане 9 234,4 тыс. руб., недоиспользованный остаток 1 111,4 тыс. руб. для частичного возмещения расходов местных бюджетов по оплате жилья и коммунальных услуг, из которых 676,0 тыс.руб. возвращены в областной бюджет. Задолженности по данному виду расходов не имеется, компенсация предоставлена 706 семьям включительно по декабрь месяц.

Собственные доходы за отчетный год составили 300 241,0 тыс. руб., или

выполнены в целом на 102,3 % от уточненного годового плана.

Дополнительно привлечено 14 965,0 тыс. руб. за счет доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в результате чего план по собственным доходам в целом перевыполнен на 6 717,2 тыс. руб.

По трем основным видам доходов (налогу на доходы физических лиц, единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, земельному налогу) доля которых составляет 77,0 % в общем объеме собственных доходов, недобор составил 9 173,0 тыс. руб. или 5,0%, в том числе по:

• налогу на доходы физических лиц - 4 086,0 тыс. руб.;

• единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 2 953,0 тыс. руб.;

• земельному налогу - 2 134,0 тыс. руб.

В декабре 2005 года обеспечено финансирование всех расходов бюджета на общую сумму 83734,7 тыс.руб., в том числе:

• за счет поступивших в местный бюджет собственных доходов, дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности с учетом переходящих остатков на начало и конец месяца, финансирование объектов городского хозяйства и бюджетных организаций произведено в сумме 35855,8 тыс.руб.;

• за счет бюджетного кредита, полученного из областного бюджета на покрытие временного кассового разрыва, возникающего при исполнении бюджета, в сумме 19 000,0 тыс.руб.;

• за счет целевых областных субвенций и субсидий в сумме 28 878,9 тыс.руб.

Основные расходы бюджета:

• 21353,1 тыс.руб. составила заработная плата учреждений бюджетной сферы с начислениями в фонды;

• 18115,6 тыс.руб. направлено на коммунальные услуги, в том числе:

• теплоснабжение - 12981,0 тыс.руб.,

• электроснабжение - 5117,8 тыс.руб., в том числе:

учреждений бюджетной сферы - 2081,9 тыс.руб., уличное освещение - 1 435,0 тыс.руб. жилого фонда- 1 600,9 тыс.руб.;

• водоснабжение учреждений бюджетной сферы - 16,8 тыс.руб.

• 5411,6 тыс.руб. - на благоустройство города;

• 2258,6 тыс.руб. - на содержание жилфонда;

• 1695,0 тыс.руб. - расходы на питание;

• 759,3 тыс.руб. - на медикаменты ;

• 699,2 тыс.руб. - ГСМ оргнизациям бюджетной сферы;

• 1592,9 тыс.руб. - ремонты капитальные и текущие;

• 393,9 тыс.руб. - приобретение инвентаря и оборудования;

- 2 536,6 тыс.руб - прочие расходы (услуги связи, вневедомственная охрана, услуги по содержанию имущества, охранно-пожарная сигнализация, канцелярские, хозяйственные расходы, запчасти ).

Финансирование всех расходов бюджета за 2005 год произведено на общую сумму

696 126,2 тыс.руб., в том числе:

• за счет собственных средств городского бюджета и остатка на счете местного бюджета на начало года 304 536,6 тыс.руб.;

• дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности -85 679,0 тыс.руб.;

• бюджетного кредита на покрытие временного кассового разрыва -19 000,0 тыс.руб.

• целевых областных субвенций и субсидий - 286 910,6 тыс.руб.

Расходы городского бюджета без субвенций и субсидий, носящих целевой характер, составили 409 215,6 тыс.руб. или 59% от объема финансирования всех расходов бюджета, в том числе в разрезе экономической классификации расходов бюджета:

• 155735,7 тыс. руб. или 38,0% от расходов в целом составила заработная плата учреждений бюджетной сферы с начислениями в фонды.

За 2005 год заработная плата работникам бюджетной сферы выплачивалась своевременно в установленные сроки. Незначительные нарушения сроков, т.е. задержка выплаты з/платы на 1-4 дня были допущены в бюджетных учреждениях города в феврале, июле и октябре и по медвытрезвителю в сентябре и октябре из-за отсутствия бюджетных ассигнований. После внесения поправок в бюджет города по увеличению ассигнований - задолженность ликвидирована.

В декабре обеспечена выплата заработной платы за 2 половину декабря работникам всех бюджетных учреждений по сроку выплаты с 4 по 11 января 2006г. в сумме 6444,2 тыс.руб., за исключением детских дошкольных образовательных учреждений, внешкольных учреждений и прочих учреждений образования в сумме 6 112,9 тыс.руб., срок выплаты которых 14-15 января 2006 года (11 и 12 января 2006г. Гороно перечислено 4 500,0 тыс.руб. для выплаты заработной платы за декабрь).

• 11843,5 тыс.руб. или 2,9% - расходы на питание, в том числе направлено для питания школьников из малообеспеченных семей 3508,2 тыс.руб., питание детей в детских дошкольных учреждениях 7741,0 тыс.руб., питание больных в городской больнице - 479,1 тыс.руб., погашение кредиторской задолженности за 2004 год по детскому дому и школе-интернату - 115,2 тыс.руб.

• 3758,9 тыс.руб. или 0,9% на медикаменты (в учреждениях здравоохранения - 3 750,3 тыс.руб., управления образования 8,6 тыс.руб).

• 34918,4 тыс.руб или 8,5% - на содержание жилфонда, из них:

- заработная плата жилищных предприятий - 14 159,0 тыс.руб.;

- освещение лестничных клеток - 7818,4 тыс.руб.;

- обслуживание внутридомовых сетей — 6 127,9 тыс,руб.;

- капитальный ремонт жилого фонда- 1518,3 тыс.руб.;

- текущий ремонт жилого фонда - 1135,1 тыс.руб.;

- прочие убытки ( обслуживание лифтов, газопроводов и материалы для жилого фонда) - 1694,7 тыс.руб.;

- субсидии на оплату жилья и коммунальных услуг - 2465,0 тыс.руб.

• 66399,8 тыс.руб . или 16,2% - на благоустройство города, в том числе:

- уборка и содержание дорог- 34115,6 тыс.руб.;

- содержание кладбищ, свалок, парков, скверов, фонтанов - 23012,1 тыс.руб.;

- оплата лизинга за приобретенную спец.технику - 2068,1 тыс.руб.;

- уличное освещение - 6 952,6 тыс.руб.;

- проектные работы по очистке русла реки - 251,4 тыс.руб.

• 103 388,8 тыс.руб или 25,2% направлено на коммунальные услуги, в том числе:

- теплоснабжение - 83457,8 тыс.руб., из них направлено:

000 «Псковрегионгаз» - 44 210,0 тыс.руб., МП «Тепловые сети» - 32 113,2 тыс.руб. на оплату субсидии по погашению убытков за отпущенную теплоэнергию населению.;

теплоснабжение учреждений бюджетной сферы — 7 134,6 тыс.руб.

• электроснабжение учреждений бюджетной сферы - 13 220,1 тыс.руб., а всего перечислено «Псковэнерго» с учетом уличного освещения и жилого фонда 27 991,1 тыс.руб.;

• водоснабжение учреждений бюджетной сферы - 6 710,6 тыс.руб.

• 5 426,3 тыс.руб. или 1,3% - ГСМ организациям бюджетной сферы ( в т.ч Управление образования - 77,6 тыс.руб., МУЗ «ЦГБ»- 3 940,0 тыс.руб., медвытрезвитель - 10,0 тыс.руб., ГОВД - 215,7 тыс.руб., ГО и ЧС - 20,0 тыс.руб., гараж УКХ - 1 083,0 тыс.руб., культура - 39,0 тыс.руб., УЖХ -41,0 тыс.руб.);

• 11 144,8 тыс.руб. или 2,7% направлено на ремонты (в.т. учреждениям образования 8 087,3 тыс.руб., культуры - 1093,8 тыс.руб., здравоохранения - 1 123,5 тыс.руб., гараж УКХ - 214,6 тыс.руб., администраии - 587,6 тыс.руб., ГОВД - 38,0 тыс.руб.);

• 5 028,4 тыс.руб. или 1,2% направлено на приобретение оборудования (в т.ч. Управление образования - 1346,5 тыс.руб., культура - 763,7 тыс.руб., МУЗ «ЦГБ» - 2 347,0 тыс.руб., СК «Экспресс» - 30,0 тыс.руб., ГОВД - 27,0 тыс.руб.

• прочие расходы - 11 571,0 тыс.руб.

В целом по году объем недофинансирование учреждений бюджетной сферы и жилищно-коммунального хозяйства составило 18 260,4 тыс.руб. При этом кредиторская задолженность на конец года возросла по сравнению с началом года на 40 294,6 тыс.руб. или в 2,5 раза и составила по предварительным данным 67 421,8 тыс.руб.

Серьезной проблемой является то, что размер непогашенных долгов за потребленные топливно- энергетические ресурсы и водоснабжение составляют 42 081,4 тыс.руб. или 62,4% в общей сумме задолженности, из них 39 578,2 тыс.руб. долг предприятию тепловых сетей за отпущенную теплоэнергию:

организациям бюджетной сферы - 14 677,7 тыс.руб.; субсидии на покрытие убытков по теплоэнергии за население - 24 900,5 тыс.руб.

В связи с изменением порядка расчета финансирования МУП «Тепловые сети» с 1 мая 2004г. в части компенсации расходов по теплоснабжению жилищного фонда г. Великие Луки, не покрываемых доходами, получаемых от платежей населения, уменьшилась доля бюджета в расходах на тепловую энергию с 123 152,9 тыс.руб. в 2003 году до 103 599,6 тыс.руб. в 2004 году и до 98 955,9 тыс.руб. в 2005 году, а также уменьшилось финансирование МУП «Тепловые сети» в 2005 году по сравнению с 2004 годом на 44 106,8 тыс.руб., чем безусловно осложняется деятельность ПТС.

Задолженность за электроэнергию составляет 1 015,4 тыс.руб., в т.ч. за бюджетную сферу 160,1 тыс.руб., уличное освещение 855,3 тыс.руб.

За водоснабжение и водоотведение - 1 185,8 тыс.руб., в т.ч. по бюджетным организациям 1 168,1 тыс.руб., коммунальное хозяйство - 17,7 тыс.руб.

В разрезе отраслей кредиторская задолженность распределилась следующим образом.

43,2млн.руб. ЖКХ (64,1%)

11,4млн.руб. здравоохранение (16,9%)

9,1 млн.руб. образование (13,5%)

1,8млн.руб. соц.политика (2,7%)

1,4 млн.руб. культура (2,1%)

0,4 млн.руб. общегосударственные вопросы (0,6%)

0,1 млн.руб. правоохранительная деятельность (0,1%)

Кроме того имеется задолженность города областному бюджету по ссудам с 2003 года в сумме 12 125,6 тыс.руб. и бюджетному кредиту 19 000,0 тыс.руб. с декабря 2005 года, всего 31 125,6 тыс.руб.