По доходам

В июне 2006 года в бюджет города по предварительным данным поступило доходных источников на общую сумму 30 797,5 тыс. руб., в том числе:

1. Собственные доходы 22 392,8 тыс. руб. из них:

- налог на доходы физических лиц в сумме 15 362,2 тыс.руб. или

68,6% в сумме собственных доходов;

- доходы от использования имущества, находящегося в

муниципальной собственности 3 700,4 тыс. руб. или 16,5%;

- единый налог на вмененный доход 1 317,5 тыс.руб. или 5,9%;

- земельный налог 1 054,2 тыс.руб. или 4,7%

2.Дополнительно поступили доходы от продажи земельных участков 390,2 тыс. руб.

3.Безвозмездные перечисления из областного бюджета составили 8 014,5 тыс. руб.

Плановые назначения 1 полугодия 2006 года по доходным источникам перевыполнены на 2,5% (собственные доходы 167 939,1 тыс. руб. или 103,6%, доходы от продажи земельных участков 2680,0 тыс. руб. или 134%).

По отношению к 1 полугодию 2005 года доходная база собственных доходов увеличилась на 48 624,1 тыс. руб., т.к. в 2006 году в местный бюджет зачисляется 40% подоходного налога вместо 30%, как это было в прошлом году.

Основные источники доходов.

По прежнему в 2006 году, как и в 2005 году, основными доходными источниками являются 4 налога, а именно:

- Налог на доходы физических лиц - 76 437,3 тыс.руб. при удельном весе в общей сумме собственных доходов 45,5%,

- Единый налог на вмененный доход - 36 910,1 тыс.руб. при удельном весе в собственных доходах 22,0%,

- Земельный налог - 8 884,1 тыс. руб. при удельном весе в собственных доходах 5,3%,

- Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 20 711,3 тыс. руб. при удельном весе 12,3%

По отношению к первоначально утвержденному бюджету собственных доходов в 1 полугодии поступило за счет продажи муниципального имущества на 10 901,1 тыс.руб. больше, из них на 5 000,0 тыс.руб. внесены поправки в бюджет города, из которых 84% направлено по расчетам за теплоэнергию.

По расходам.

С учетом остатка неиспользованных средств на начало месяца в июне обеспечено финансирование всех расходов бюджета за счет собственных средств городского бюджета на 29585,5 тыс.руб., целевых областных субвенций и субсидий - на 22843,6 тыс.руб.

Средства городского бюджета направлены:

1. На оплату труда с перечислениями в фонды за май месяц, аванс июня

и оплату отпускных за июнь и частично по сроку с 3 июля работникам

бюджетной сферы 18253,8 тыс. руб. или 61,7%.

2. На питание - 1510,0 тыс.руб. или 5,1%, в том числе:

- учащихся из малообеспеченных и многодетных семей направлено 342,3 тыс. руб.,

- детей в детских дошкольных учреждениях - 1152,9 тыс. руб.,

- питание новорожденных в детской больнице - 14,8 тыс. руб.

3. На медикаменты - 46,9 тыс. руб. или 0,2%, в том числе

- медикаменты для школ - 4,0 тыс. руб.,

- препараты иммуноглобулина против клещей для детской больницы - 6,6 тыс. руб.,

- медикаменты для скорой помощи - 36,3 тыс. руб.

4. На оплату коммунальных услуг - 4134,2 тыс. руб. или 14,0%, в том

числе:

- теплоснабжение - 2370,0 тыс.руб., из них направлено по договору цессии МП «Водоканал» на погашение кредиторской задолженности МП «Тепловые сети» за пользование системами коммунального водоснабжения - 1544,8 тыс.руб., теплоснабжение учреждений бюджетной сферы - 825,2 тыс.руб.;

- электроэнергию - 1464,2 тыс.руб., в том числе:

электроснабжение учреждений бюджетной сферы - 1088,4 тыс.руб., уличное освещение - 375,8 тыс.руб.;

- водоснабжение учреждений бюджетной сферы - 300,0 тыс. руб.

5. На благоустройство города направлено 2953,0 тыс. руб. или 10,0%, в том числе:

- на оплату счетов за выполненные работы по содержанию и уборке дорог и улиц - 947,9 тыс.руб.,

- содержание зеленых насаждений в парках, скверах, содержание кладбищ -736,7 тыс. руб.,

- текущий ремонт дорог и содержание светофорных объектов - 1130,0 тыс. руб.

- оплата лизинга за приобретенную спецтехнику - 138,4 тыс. руб.

6. На погашение кредиторской задолженности за 2005 год по субсидиям на погашение убытков по содержанию жилого фонда - 70,0 тыс.руб.

7. Погашена кредиторская задолженность за выполненные работы по ремонту школ в 2005 году по решению Арбитражного суда - 1040,1 тыс.руб.

8. Направлено на приобретение ГСМ - 151,1 тыс.руб., в том числе для транспорта скорой медицинской помощи - 77,5 тыс.руб.

9. Прочие расходы: услуги связи, услуги по содержанию имущества,

увеличение стоимости материальных запасов - 1354,7 тыс. руб.

Финансирование всех расходов бюджета за 1-ое полугодие 2006 года произведено за счет собственных средств городского бюджета и остатка на счете местного бюджета на начало года на общую сумму 170876,3 тыс. руб. Кроме того, поступили дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 20359 тыс. руб. и целевые областные субвенции и субсидии на сумму 77174,3 тыс. руб.

Расходы городского бюджета без субвенций и субсидий, носящих целевой характер, составили 191235,3 тыс.руб. , в том числе в разрезе экономической классификации расходов бюджета :

• 79689 тыс. руб. или 41,7% от расходов в целом составила заработная плата

учреждений бюджетной сферы с начислениями в фонды и отпускные;

• 4876,5 тыс. руб. или 2,5% - расходы на питание школьников из

малообеспеченных и многодетных семей, детей в детских дошкольных учреждениях, новорожденных в детской больнице;

• 548,0 тыс. руб. или 0,29% на медикаменты (в учреждениях

здравоохранения - 521,0 тыс. руб., управления образования - 27,0 тыс. руб.)

• 2680,2 тыс. руб. или 1,4% - ГСМ организациям бюджетной сферы, в том числе Управление образования - 47,3 тыс. руб., МУЗ «ЦГБ» - 2077,5 тыс. руб., культура - 19,5 тыс. руб., гараж УКХ - 529,9 тыс. руб., УЖХ-6,0 тыс. руб.;

• 5978,2 тыс. руб. или 3,1% - на содержание жилфонда, из них:

• заработная плата жилищных предприятий за декабрь 2005 года - 1344,0 тыс. руб.,

• капитальный ремонт жилого фонда - 4047,5 тыс. руб.,

• на погашение задолженности жилищных предприятий за полученное тепло от котельных ЖКХ Великолукского р-на и ЗАО «Тривел» -516,7 тыс. руб.; на погашение кредиторской задолженности за 2005 год по субсидиям на погашение убытков по содержанию жилого фонда - 70,0 тыс.руб.

• 20690,4 тыс. руб. или 10,8% - на благоустройство города , в том числе

- содержание дорог и светофорных объектов - 6328,5 тыс. руб.;

- содержание зеленых насаждений в парках, скверах, содержание кладбищ, уборка дорог - 13498,2 тыс.руб.;

- оплата лизинга за приобретенную спецтехнику - 863,7 тыс. руб.

- 62524,8 тыс. руб. или 32,7 направлено на коммунальные услуги, в том числе: теплоснабжение - 44712,8 тыс. руб. (из них направлено МП «Тепловые сети» - 13601,1 тыс. руб. на погашение кредиторской задолженности за 2005 год, сложившейся по покрытию убытков от реализации теплоэнергии населению; теплоснабжение учреждений бюджетной сферы -31И 1,7 тыс. руб.); электроснабжение - 12688,0 тыс.руб., в том числе электроснабжение учреждений бюджетной сферы - 7632,3тыс.руб.; уличное освещение - 5055,7 тыс.руб.; водоснабжение учреждений бюджетной сферы - 5124,0тыс.руб.

• 4559,3 тыс. руб. или 2,4% направлено на ремонты (в т.ч. учреждениям образования - 4051,8 тыс. руб., культуры - 2,0 тыс. руб., администрации - 505,5 тыс.руб.);

• 1698,3 тыс. руб., или 0,9% направлено на приобретение оборудования и увеличение стоимости основных средств

• прочие расходы - 7990,5 тыс.руб.( услуги связи, транспортные услуги, услуги по содержанию имущества, увеличение стоимости материальных запасов).

За счет областной субсидии погашена кредиторская задолженность ГУЛ «Велинвестстрой» в сумме 1498,1 тыс.руб. за работы по газификации жилого фонда по ул. Корниенко, пр. Сигорицкий и реконструкции детского инфекционного отделения, так же погашена задолженность по строительству МУП «Стоматологический центр» в сумме 300,0 тыс.руб.

Кредиторская задолженность

Общая сумма предварительной кредиторской задолженности по состоянию на 01.07.2006г. (включая неисполненную часть договора цессии от 31.05.2006г., заключенного между городской администрацией, МП «Тепловые сети» и МП «Водоканал», в сумме 11306,2 тыс. руб.) составила 35912,2 тыс. руб. По сравнению с началом года снижение общего долга городского бюджета составляет 35033,3 тыс. руб. или 50,6% (на 01.01.2006г. общая сумма кредиторской задолженности составляла 70945,5 тыс. руб.)

Снижение (в основном за счет уменьшения долгов, связанных с содержанием имущества, за выполненные работы по благоустройству города) наблюдается и по сравнению с 1 июня т.г.: на 5 586,8 тыс.руб. или 13,5% (общий долг городского бюджета на 01.06.2006г. составлял 41499,0 тыс.руб.).

По договору цессии (переуступки права требования) МП «Тепловые сети» уменьшает долг муниципальных бюджетных учреждений по отоплению и горячему водоснабжению на сумму 12851,0 тыс.руб. В июне т.г. договор со стороны городского бюджета выполнен на сумму 1544,8 тыс.руб. (на данную сумму уменьшен долг по теплоэнергии МУЗ «ЦГБ»).

Непогашенной остается задолженность, сформировавшаяся в 2005 году в размере 18 200,4 тыс.руб. Основную долю в ней составляют долги по теплоэнергии 40,8% (в т.ч. долг МП «Тепловые сети» в сумме 7386,1 тыс.руб. -убытки от реализации теплоэнергии населению), по оплате за выполненные работы по благоустройству города - 18,8 %, расходы учреждений бюджетной сферы по содержанию имущества - 9,9%.

Однако, следует отметить, что с начала года все более становится напряженной ситуация с ростом кредиторской задолженности, превышающей объемы доведенных лимитов бюджетных обязательств, и, соответственно, не обеспеченной доходами городского бюджета. Таким образом, распорядители и получатели средств городского бюджета нарушают п.п. 7.4-7,5 Постановления Администрации города №30 от 07.06.2006г. «О мерах по реализации решения городской Думы «О бюджете города на 2006 год», где запрещается заключение договоров на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг, влекущих за собой возникновение расходных обязательств, сверх доведенных лимитов бюджетных обязательств.

В бюджетной росписи 1 полугодия остатки лимитов бюджетных обязательств составили 12881,3 тыс.руб., что более чем в 2,5 раза меньше суммы предварительной кредиторской задолженности.

По управлению коммунального хозяйства, при отсутствии лимитов бюджетных обязательств на конец полугодия, кредиторская задолженность составляет 9 979,2 тыс. руб. Остаток годовых лимитов бюджетных обязательств в сумме 4965,2 тыс. руб. не позволит проводить оплату даже необходимых работ по благоустройству города.

В разрезе отраслей сохраняется структура общей суммы кредиторской задолженности:

• Образование - 5444,6 тыс. руб. или 15,2%;

• Здравоохранение - 8554,8 тыс. руб. или 23,8%;

• Учреждения культуры - 1638,3 тыс. руб. или 4,6%;

• Жилищно-коммунальное хозяйство - 19548,0 тыс. руб. или 54,4%